Выявление систем зарубежных компаний, в т.ч. в офшорных зонах. На примере компаний "Gaijin"

Довольно часто специалисту Конкурентной разведки необходимо понять, нет ли у объекта изучения компаний за рубежом? Похожая ситуация возникает и у сотрудников правоохранительных органов, но у них, в силу Закона "Об оперативно-розыскной деятельности", возможности много шире, чем у гражданского специалиста.
С другой стороны, сотрудники силовых структур должны столько бумаг написать, для получения официальных результатов проверки, что порой тоже предпочитают воспользоваться гражданскими инструментами для "прикидки" ситуации. Арсенал ОРД начинают, в таком случае, задействовать, если в ходе неофициальной проверки были выявлены потенциальные объекты интереса.

Рассмотрим алгоритм и возможности вскрытия систем зарубежных компаний (в т.ч. и в офшорных зонах) общедоступными средствами, на примере компаний "Gaijin".

Шаг 1. Есть ли компании "Gaijin" в России?

Заходим в базу данных, официально предоставленную компанией Интегрум (Integrum.ru) и просто вводим в поле поиска название "Gaijin".

Система умная, она знает, что название компании может (и даже должно) писаться кирилицей - поэтому получаем вот такой результат: три юридических лица, где директором обозначен Юдинцев Антон Евгеньевич:




Далее я буду показывать только те моменты, которые мне кажутся наиболее информативными и интересными, при этом раскрывая потенциал информационных систем. Показывать построчно всю информацию, которая есть в базах данных такого рода - долго и нудно.

Итак, смотрим "Корпоративную структуру" компании "Gaijin Entertainment". Видно, что конечные бенефициары компании (по-нашему - учредители, или акционеры) - гражданин Юдинцев Антон Евгеньевич и гражданин Юдинцев Кирилл Евгеньевич:






Пожалуй, из интересного я бы обратил внимание на отчет о прибылях и убытках (данные приведены на начало 2014 и на начало 2015 года), и пока просто запомнил, что он здесь есть:








ИДЕМ ЗА РУБЕЖ.

Шаг 2. Ищем ответы на два вопроса. Существуют ли зарубежные компании, имеющие признаки связи с господами Юдинцевыми, либо даже просто похожие названия с российской компанией, которую мы выше рассмотрели? Нет ли среди них компаний, имеющих признаки офшоров?

Для ответа на эти вопросы я обратился, в первую очередь, к сайту самой компании "Gaijin Entertainment" в России. У них на сайте вверху есть переключение с русскоязычной версии на англоязычную.
Так вот, в англоязычной версии раздел "Контакты" содержит некоторую информацию о зарубежных адресах, вероятно, связанных с "Гайдзинами". Эти адреса - в Великобритании и Германии:




Дабы, по возможности, детально посмотреть, что именно и как организовано у объекта моего интереса или его "однофамильцев", близких по названиям или фамилиям, за рубежом, я обратился к сервису компании "Бюро ван Дайк".

Вот что говорится о сервисе "Бюро ван Дайк" на его сайте, и это соответствует действительности: "Надёжная, оперативная и достоверная информация о 150 миллионах компаний всего мира, включая финансовые отчёты, данные о менеджменте, M&A сделках и структуре собственности".








Оперевшись на информацию с сайта "Гайдзин", я начал исследование с компаний, в названии которых есть "Gaijin Entertainment", либо "Gaijin Network"

Приступая к исследованию, я помнил также, что недавно у российской компании "Гайдзин" был резонансный скандал с блогером Федоровым, в котором, как писали СМИ, Федорову пытались навязать контракт с подсудностью суду на Кипре.
Поэтому я  предположил, что может оказаться перспективным поискать компании на Кипре, где, к тому же, расположена известная офшорная зона.

Тем более, что по запросу в Гугле "gaijin network ltd" легко ищется, например, вот такой кипрский адрес, имеющий признаки привязки к компании господина Юдинцева:





И вот результат поиска по компании "Gaijin Network" на Кипре (буквы CY - это Кипр и есть) с помощью системы Бюро ван Дайк.

Это - менеджмент компании. Вижу двух директоров - некую киприотку и некоего россиянина, которого зовут Антон Евгеньевич Юдинцев





Вижу и еще одну интересную деталь. У сервиса "Бюро ван Дайк" есть очень важная и полезная кнопка "Бенефициары". При нажатии этой кнопки система рисует корпоративную структуру, так же, как мы видели выше в российской компании, где были показаны учредители.

Так вот, если учредители (акционеры, конечные бенефициары) не показаны - это значит, как пояснили мне в Бюро ван Дайк, что, с большой степенью вероятности мы имеем дело с офшорной компанией.

Вот что я вижу в данном случае: кипрская компания, в которой одним из директоров указан некий Антон Евгеньевич Юдинцев из Российской Федерации, на 100% принадлежит компании с Британских Виргинских островов, обозначенных буквами VG (это тоже очень известная офшорная зона).

А эта компания с Британских Виргинских островов, владеющая кипрской компанией, имеет неизвестных бенефициаров - т.е., с большой степенью вероятности, является офшором:

Далее я стал смотреть, а есть ли британская компания с похожим названием? И оказалось, что есть, причем весьма любопытная.





Насколько я вижу, эта британская фирма "Gaijin" создала "дочку" в Венгрии, с труднопроизносимым для меня названием. Кстати, Венгрия также органично упоминается среди офшоров - благодаря тамошней системе налогообложения. Я это покажу в самом конце материала.






И что интересно, у всей этой связки "британская компания - венгерская компания", по данным "Бюро ван Дайк", конечные бенефициары также не идентифицированы:





Зато, в отличие от предыдущих компаний, которые были мною показаны здесь, венгерская фирма явно ведет активнейшую деятельность. Цитата:

Тип юридического лица	Промышленная компания
Основной сектор по BvD	Прочие услуги
NACE Rev. 2 основная секция	N - Деятельность в области администрирования и поддержки

Классификаторы промышленности

NACE Rev. 2 код(ы)
Основной код:
7740	-	Аренда интеллектуальной собственности и подобной продукции, за исключением работ с защищенными авторскими
Основной код/ы:
7740	-	Аренда интеллектуальной собственности и подобной продукции, за исключением работ с защищенными авторскими
Дополнительный код(ы):
4741	-	Розничная торговля компьютерами, периферийным оборудованием и программным обеспечением в специализирован
5829	-	Издание прочего программного обеспечения
6110	-	Кабельная телекоммуникационная связь
6120	-	Беспроводная телекоммуникационная связь
6201	-	Деятельность в области компьютерного программирования
6202	-	Консультационные услуги в области компьютерных технологий
6209	-	Другие виды деятельности в области информационных технологий и компьютерных систем
6312	-	Веб-порталы
7021	-	Деятельность по взаимоотношениям и связью с общественностью
7022	-	Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления
7311	-	Деятельность рекламных агентств
7312	-	Представление рекламы в средствах массовой информации
7320	-	Исследование конъюнктуры рынка и изучение общественного мнения
7490	-	Прочая профессиональная, научная и техническая деятельность, не включенная в другие категории
7739	-	Аренда и сдача в аренду прочих машин, оборудования и материальных средств, не включенных в другие категории
NAICS 2012 code(s) {derived from NACE Rev. 2 codes}
Основной код:
5331	-	Lessors of Nonfinancial Intangible Assets (except Copyrighted Works)
Основной код/ы:
533110	-	Lessors of Nonfinancial Intangible Assets (except Copyrighted Works)
Дополнительный код(ы):
443142	-	Electronics Stores
511210	-	Software Publishers
517110	-	Wired Telecommunications Carriers
517210	-	Wireless Telecommunications Carriers (except Satellite)
519130	-	Internet Publishing and Broadcasting and Web Search Portals
532490	-	Other Commercial and Industrial Machinery and Equipment Rental and Leasing
541511	-	Custom Computer Programming Services
541512	-	Computer Systems Design Services
541519	-	Other Computer Related Services
541618	-	Other Management Consulting Services
541810	-	Advertising Agencies
541820	-	Public Relations Agencies
541840	-	Media Representatives
541850	-	Outdoor Advertising
541860	-	Direct Mail Advertising
541870	-	Advertising Material Distribution Services
541890	-	Other Services Related to Advertising
541910	-	Marketing Research and Public Opinion Polling
541990	-	All Other Professional, Scientific, and Technical Services
US SIC код {derived from NACE Rev. 2 codes}
Основной код:
738	-	Miscellaneous business services
Основной код/ы:
7389	-	Business services, not elsewhere classified
Дополнительный код(ы):
2741	-	Miscellaneous publishing
4899	-	Communications services, not elsewhere specified
5734	-	Computer and computer software stores
7311	-	Advertising agencies
7313	-	Radio, television, and publishers' advertising representatives
7319	-	Advertising, not elsewhere classified
7359	-	Equipment rental and leasing, not elsewhere classified
7371	-	Computer programming services
7375	-	Information retrieval services
7379	-	Computer related services, not elsewhere classified
7389	-	Business services, not elsewhere classified
8742	-	Management consulting services
8743	-	Public relations services
8748	-	Business consulting services, not elsewhere classified

Конец цитаты.

И я бы обратил внимание на графу оборота денежных средств и чистой прибыли этой венгерской фирмы. А потом пролистал бы вверх и сопоставил с тем, что было показано по балансу у компании, также имеющей в названии слово "Gaijin", но работающей в России:



Отмечу, что базе данных Бюро ван Дайк известны лишь две компании с названием "Gaijin Entertainment Holdings S. A.", и обе я показал выше:

Причем компания с аббревиатурой VG в адресе есть в открытых источниках, например, вот в таком виде:

Я не буду делать никаких выводов и ничего утверждать. В конце концов, я не располагаю возможностями Финмониторинга, чтобы доказательно проследить все транзакции компаний, попавших в поле моего зрения и сделать юридически верный вывод о взаимосвязях компаний и граждан разных стран.

Я показываю алгоритм поиска зарубежных компаний, в том числе и в офшорных зонах, и полагаю, что он позволяет, как минимум, поставить конкретные вопросы перед отдельными гражданами и государствеными структурами. Не более того. Но и не менее.


КРАТКАЯ СПРАВКА ПО ЗАТРОНУТЫМ В МАТЕРИАЛЕ ВОПРОСАМ, ничуть не претендующая на полноту, и неприменительно к каким-либо конкретным компаниям или людям:

Forbes: "...как и любой другой инструмент, офшоры могут использоваться в неправомерных целях. Откровенно мошеннические схемы хорошо известны специалистам по внутреннему аудиту, но более изощренные могут быть далеко не столь очевидными. На основе опыта финансовых расследований мы проанализировали наиболее распространенные мошеннические схемы, которые строятся на использовании преимуществ офшорных юрисдикций, а также составили список типичных индикаторов для распознавания каждой из них."

"Бизнес ФМ": "До 15 июня налоговые резиденты должны были рассказать государству об иностранной собственности, а со следующего года — заплатить налоги с прибыли зарубежных компаний"

Сайт offshore-sfi.com: 

"Оффшор на Британских Виргинских островах (БВО) является хорошим решением, если необходима компания в более престижной оффшорной стране.  Оффшорная компания на Британских Виргинских островах  полностью освобождена от налогов и отчетности."

"Компания на Кипре является хорошим решением для тех, кому нужна солидная компания в Евросоюзе. Возможность открытия банковского счета на Кипре".

"Благодаря простому учреждению, умеренной цене и стоимости обслуживания, компания в Великобритании является хорошим решением для тех, кому нужна солидная европейская компания... Компания может работать по агентской схеме, являясь агентом оффшорной компании и получая 5% агентского вознаграждения от чистой прибыли. Это является чистым доходом компании, с которого необходимо платить подоходный налог."

"Коммерсантъ-право": "Вообще, Венгрия не является оффшорной зоной в традиционном понимании этого слова. Однако она предлагает оффшорному бизнесу благоприятные налоговый режим. Кроме того, Венгрия имеет и ряд других преимуществ"

Исследование выполнил Евгений Ющук,
Профессор УрГЭУ, эксперт по Конкурентной разведке