Какие налоги пенсионеры вправе не платить, а по каким налогам есть льготы?
lsn24 — 04.11.2025
Какие налоги пенсионеры вправе не платить, а по каким налогам есть льготы. И, главное, как всё это оформить, чтобы не переплачивать.
Авторская публикация юриста Разиной Д.А.
Здесь можно задать юристам вопрос бесплатно.
Пенсионер — это не только возраст, но и статус
Сначала немного о том, кто вообще считается пенсионером с точки зрения налоговой. После повышения пенсионного возраста всё стало чуть сложнее: теперь для части налоговых льгот важен не только сам факт выхода на пенсию, но и возраст.
Женщины получают льготы с 55 лет, мужчины — с 60. Таких граждан называют предпенсионерами.
Они тоже могут не платить некоторые налоги, и это, согласитесь, приятный бонус.
Пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от уплаты:
- Налога на имущество (за один объект каждого вида)
- Земельного налога (за шесть соток)
- Транспортного налога (в некоторых регионах)
- Судебной госпошлины (в определённых случаях)
- НДФЛ с пенсии (государственные пенсии не облагаются налогом)
А теперь подробнее — с примерами, размышлениями и, надеюсь, с капелькой юмора.
Налоговые льготы для пенсионеров: федеральные и местные
Знаете, иногда кажется, что государство специально всё усложняет, чтобы мы запутались. Льготы бывают федеральные (то есть действуют по всей стране) и местные (их устанавливают регионы и муниципалитеты). Поэтому, если вы вдруг переехали из одного города в другой, не удивляйтесь, что "налоговая политика" может отличаться.
Где узнать о льготах?
- На портале Госуслуг
- В налоговой инспекции
- В МФЦ
Я лично советую начинать с сайта налоговой — там всё довольно понятно, если не бояться кнопок.
Здесь можно задать юристам вопрос бесплатно.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) для пенсионеров
Пенсия — не облагается налогом! Государственные пенсии по старости, инвалидности и потере кормильца не облагаются НДФЛ. Это, пожалуй, самое приятное. Но! Если пенсионер продолжает работать, продаёт дачу или получает проценты по вкладам — тут уже налоговая не дремлет. НДФЛ удерживается в обычном порядке.
НДФЛ с процентов по банковским вкладам
Тут начинается математика, которую я лично ОЧЕНЬ не люблю, но придётся разобраться.
Если у вас вклад в российском банке, налог платится с процентов, если они превышают определённую сумму.
В 2024 году эта сумма — 1 000 000 рублей, умноженная на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. Например, если ставка 21%, то необлагаемая сумма процентов — 210 000 рублей.
Пример из жизни:
Пенсионер разместил деньги в трёх банках и за год получил 201 760 рублей процентов. Это меньше 210 000 рублей — налог платить не нужно.Если бы получил больше — банк сам передал бы информацию в налоговую, и пришло бы уведомление. Декларацию подавать не надо, просто ждёте "письмо счастья".
Маленький лайфхак: если вклад закрыли досрочно и проценты вернулись банку — налог платить не нужно.
Возврат НДФЛ при покупке жилья
Вот тут пенсионерам повезло больше, чем остальным. Если пенсионер работает и купил квартиру, он может вернуть НДФЛ не только за год покупки, но и за три предыдущих года.
Например, купили дачу в 2024 году, а работали с 2021-го — можно вернуть налог за все эти годы сразу. Другим налогоплательщикам такой фокус не доступен.
Здесь можно задать юристам вопрос бесплатно.
Госпошлина: когда пенсионеру не нужно платить
Пенсионеры освобождены от уплаты госпошлины, если подают иск в суд против СФР, негосударственного пенсионного фонда или, например, военного ведомства (для военных пенсионеров).
Условия:
- Спор касается пенсионных выплат (например, не учли стаж)
- Сумма иска не превышает 1 млн рублей
- Если сумма больше — платите 0,5% от превышения, но не более 60 тысяч рублей.
В остальных случаях госпошлину платят на общих основаниях. Иные случаи освобождения от уплаты пошлины прописаны в НК РФ - см. ст. 333.36 НК РФ
Здесь можно задать юристам вопрос бесплатно.
Транспортный налог: платят ли пенсионеры?
Вот тут всё зависит от региона РФ. В некоторых областях пенсионеры полностью освобождены от транспортного налога за одну машину определённой мощности, в других — только скидка или сниженная ставка.
Примеры:
- В Москве — льготы для ветеранов, инвалидов, героев, но не для всех пенсионеров.
- В Санкт-Петербурге — пенсионеры не платят налог за один автомобиль мощностью до 150 л.с., если он произведён в России или ЕАЭС и зарегистрирован после 2020 года.
- В других регионах — скидки, сниженные ставки, иногда ничего.
Совет: узнайте о льготах в своём регионе — иногда можно приятно удивиться. Ваше право направить письменный запрос в налоговую инспекцию, налоговый орган обязан разъяснять Ваши права в силу НК РФ.
Налог на имущество: как работает льгота
Это один из самых популярных вопросов. Пенсионеры и предпенсионеры не платят налог на имущество с одного объекта каждого вида:
- Одна квартира
- Один дом
- Одна комната
- Один гараж или машино-место
- Одна хозяйственная постройка на даче (до 50 м²)
- Одна творческая мастерская, если вы — художник или скульптор
Если у вас две квартиры — за одну налог платить придётся. Вы сами выбираете, какой объект освободить от налога. Для этого нужно подать уведомление в налоговую до 31 декабря того года, за который начисляется налог. Если не подали заявление — налоговая выберет объект с максимальным налогом. Иногда это невыгодно, поэтому лучше не лениться и оформить всё самостоятельно.
Здесь можно задать юристам вопрос бесплатно.
Земельный налог: «необлагаемые шесть соток»
Для пенсионеров и предпенсионеров действует федеральная льгота — из площади участка вычитается шесть соток, и налог рассчитывается только на оставшуюся часть.
Примеры:
- Участок 5 соток — налог не платите.
- Участок 10 соток — налог платите только за 4 сотки.
- В некоторых регионах есть дополнительные льготы. Например, в Московской области пенсионеры не платят налог за участок до 25 соток.
Как оформить налоговые льготы пенсионеру
Вот тут начинается бюрократия, но не бойтесь — всё проще, чем кажется.
Что нужно сделать:
- Подать заявление в налоговую службу (один раз).
- Самый удобный способ — через личный кабинет на сайте ФНС.
- Можно лично, по почте или через МФЦ.
ФНС может сама запросить сведения о вашем пенсионном статусе, но лучше подстраховаться и оформить всё самостоятельно.
Если уже заплатили налог, переплату вернут за любой период, а не только за последние три года.
Срок рассмотрения — 30 дней.
Вам придёт уведомление о предоставлении льготы или отказ с указанием причины.
Источник: Юридическая социальная сеть 9111.ru.
Подписаться на Всероссийскую рассылку сайта 9111.ru.
Лицензия Astra Linux Special Edition: что включает и кому нужна 
печосные часы человечества 
Мои модели. Главный калибр эсминца проекта 956. На подставке. Задняя сторона 
Грузия. Тбилиси. Район Сабуртало 
«Голосовой помощник» 2025: умный дом, который знает ВСЁ о твоём прошлом — стоит 
Страхи Запада. 
Течение жизни 
Избыточное потребление. 
Рига двадцать лет назад... Часть 3. ЗОО. 
